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Title: Indícios de Insider Trading no Grupo OGX: um estudo de caso
Authors: Lima, Raphael Cortez de
Keywords: Insider Trading;Fatos Relevantes;Demonstrações Financeiras;OGX
Issue Date: 2015
Publisher: Universidade Federal do Rio Grande do Norte
Citation: LIMA, Raphael Cortez de. Indícios de Insider Trading no Grupo OGX: um estudo de caso. 2015. 62f. Trabalho de Conclusão de Curso (Graduação em Ciências Contábeis), Departamento de Ciências Contábeis, Universidade Federal do Rio Grande do Norte, Natal, 2015.
Portuguese Abstract: A privacidade das informações de toda e qualquer Organização é sempre um tema bastante importante de se debater, principalmente quando é relacionado a empresas de capital aberto, onde esses elementos poderão determinar o sucesso ou fracasso de suas ações. Conhecido como Insider Trading, a manipulação de informações caracteriza-se no Brasil como crime, e existem Leis e normativas aprovadas pela Comissão de Valores mobiliários (CVM) para disciplinar tal conduta. Ao analisar historicamente as Demonstrações Contábeis e os fatos relevantes do período, é possível verificar a real situação da empresa, e se há indicativos de possíveis vazamentos de informações. O principal objetivo deste estudo é analisar os indícios de manipulação de informações privilegiadas nos negócios envolvendo o Grupo OGX, empresa voltada para a atividade de exploração de petróleo e gás, no período compreendido de 2008 a 2013, pois durante esse intervalo a Companhia entrou no Mercado de Capitais, teve sua ascensão nos anos de 2010/2011, e em 2013 o grupo frustrou as expectativas do mercado solicitando pedido de recuperação judicial. Definido como um Estudo de Caso, o presente trabalho utilizou-se de uma metodologia exploratória para atingir o presente objetivo. Para tanto, pesquisas bibliográficas e documentais, além de relatórios institucionais embasaram as devidas análises, dando fundamento e suporte para a defesa desta pesquisa. Em geral, as principais conclusões presentes nesta monografia indicam que há indicadores que apontam o Insider Trading, no quesito comparativo entre as análises das demonstrações financeiras em paralelo aos fatos relevantes e cotações históricas apuradas no mesmo período junto a BM&FBovespa.
URI: http://monografias.ufrn.br/jspui/handle/123456789/3968
Other Identifiers: 2011060510
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